Dzień Dobry Podatki
Podcast poświęcony tematyce podatkowej. Autor, Michał Wilk, wraz z czołowymi ekspertami omawia najważniejsze wyroki sądowe, zmiany w przepisach oraz praktyczne problemy interpretacyjne. Program skierowany jest do osób zainteresowanych prawem podatkowym, zarówno profesjonalistów, jak i podatników. Więcej informacji na stronie DzienDobryPodatki.pl.
Odcinki
195 - VAT 2027: mniej obowiązków, ale większa odpowiedzialność
Co to skład VAT i komu może służyć? Czy zakup usług księgowych może narazić Cię na odpowiedzialność solidarną? Czy można będzie sprowadzić z innego państwa samochód i nie płacić od razu podatku od jego wewnątrzwspólnotowego nabycia?O tym w dzisiejszym odcinku podcastu.Jeśli chcesz sprawdzić, czy nowelizacja VAT wpłynie na biznes Twój albo Twojego klienta, jeśli chcesz założyć skład VAT - skontaktu
194 - Transkrypcja małżeństwa zmienia podatki – nie tylko na korzyść
Jakie przywileje podatkowe przysługują małżonkom? Czy małżonkowie mają jakieś szczególne obowiązki? Czego dotyczy interpretacja ogólna MF z 24 września 2026 r.?Jeśli chcesz sprawdzić swoje rozliczenia podatkowe, skontaktuj się z nami: https://dziendobrypodatki.pl/doradztwoStrona Podcastu:https://dziendobrypodatki.pl/
193 - Firmowa integracja i prezenty dla klientów - co zaliczysz do kosztów podatkowych?
Czy obiad z kontrahentem może być kosztem podatkowym? Czy firmowy jubileusz jest reprezentacją? Czy butelka wina wręczona klientowi może zostać rozliczona w kosztach? I czy na estońskim CIT problem reprezentacji w ogóle znika?O tych właśnie tematach w najnowszym odcinku podcastu.Przepisy1. Ustawa o PIT: - art. 22 ust. 1 – ogólna definicja kosztów uzyskania przychodów, - art. 23 ust. 1 – katalog wy
192 - Podatek u źródła: obowiązek, o którym zapomina większość spółek
Co to jest WHT? Do czego przyda mi się certyfikat rezydencji? Co może mi grozić, jeżeli zlekceważę obowiązki w zakresie poboru podatku u źródła?Jeżeli chcesz sprawdzić, czy Twoje zagraniczne zakupy nie rodzą obowiązku w podatku u źródła, skontaktuj się z nami: https://dziendobrypodatki.pl/doradztwo/Strona Podcastu: https://dziendobrypodatki.pl/
191 - Wspólnik może fakturować swoją spółkę – ale nie za wszystko
Czy można fakturować swoją spółkę za usługi zarządcze? Co można wykonywać zamiast zarządzania? Czy istnieje magiczne sformułowanie w umowie, które zapewni Ci bezpieczeństwo podatkowe przy świadczeniu usług dla swojej spółki?Jeśli potrzebujesz pomocy w ułożeniu relacji ze swoją spółką, jeżeli chcesz sprawdzić czy nie popełniasz w tym zakresie kosztownych błędów, skontaktuj się z nami: https://dzien
190 - Jak nie zgubić się w aktach prawnych na egzaminie pisemnym
Jaka jest rola wykazu aktów prawnych ogłaszanego przez Państwową Komisję do Spraw Doradztwa Podatkowego?Które konkretnie akty prawne są w tym wykazie?Czy już wiadomo, jaka będzie forma aktów prawnych, z których będzie można korzystać podczas egzaminu na doradcę podatkowego? O tym wszystkim i o wielu innych szczegółach nowego egzaminu na doradcę podatkowego w tym odcinku podcastu. Link do wykazu ak
189 - Faktury w KSeF - co z umowami i pozwami?
Czy obowiązkowy KSeF wpływa na obrót handlowy i w jaki sposób? Jak liczyć terminy płatności w kontekście faktur ustrukturyzowanych? Czy trzeba zmieniać wzory umów, regulaminy, OWU w związku z wejściem w życie KSeF? Fakturę w jakiej postaci dołączyć do pozwu?O tym wszystkim Adam Bartosiewicz rozmawia w tym odcinku podcastu z gościem. Jeśli chciałbyś zweryfikować, czy Twoje wzory umów, regulaminy i
188 - Który znacznik może Cię kosztować grzywnę?
Jak ugryźć temat znaczników w księgach rachunkowych? Czy za brak znaczników albo błędne znaczniki grozi mi mandat, a może coś więcej? Nie chcesz zostawiać znaczników i JPK_CIT na grudzień?Sprawdź kurs „Znaczniki w księgach rachunkowych w praktyce" - z dofinansowaniem BUR nawet do 80%. Zostaw kontakt w formularzu, a bezpłatnie sprawdzimy Twoje szanse na dofinansowanie: https://tally.so/r/yPoQe4Stro
187 - Nowy egzamin na doradcę podatkowego: rozporządzenie już jest. Sprawdź terminy!
W jakim terminie złożyć wniosek na część pisemną egzaminu na doradcę podatkowego? Kiedy będzie działać system e-Doradca? Ile będzie pytań na ustnym egzaminie na doradcę podatkowego i z jakich działów te pytania?O tym wszystkim i o wielu innych szczegółach egzaminu na doradcę podatkowego w tym odcinku podcastu.DZIEŃ DOBRY EGZAMIN 2.0 - dołącz w przedsprzedaży 👉 https://dziendobrypodatki.pl/egzamin/
186 - Czy urząd skarbowy może oprzeć decyzje na dowodach z cudzej sprawy?
Wyobraź sobie, że urząd skarbowy wydaje wobec ciebie decyzję. Ale kluczowe ustalenia nie pochodzą z twojej sprawy, tylko z postępowania przeciwko komuś innemu, do którego nie miałeś dostępu. Brzmi jak problem?Właśnie o tym Adam Bartosiewicz porozmawia dziś ze swoim gościem. W jaki sposób organy podatkowe mogą wykorzystywać dowody z innych postępowań? Jakie są granice zapożyczania przez nie ustaleń
185 - Pisemny trudniejszy niż ustny? Nowy egzamin na doradcę wywraca zasady
Czy pytania egzaminacyjne dla kandydatów na doradcę podatkowego będą znane? Jakie są wnioski po opublikowaniu przykładowych pytań i zadań egzaminacyjnych? Co można zrobić, żeby się dobrze przygotować do egzaminu na doradcę podatkowego?Jeśli chcesz przygotować się do egzaminu na doradcę podatkowego razem z nami, kliknij link w opisie odcinka i sprawdź propozycję kursu Dzień Dobry Egzamin. https://d
184 - Korekta cen transferowych w grupie kapitałowej: nota czy faktura korygująca? Wyrok ws. Stellantis
Czy polityka TP może wpływać na VAT? Czy wyrok ws. Stellantis już wszystko wyjaśnia? Czy dostosowanie cen transferowych zawsze będzie obojętne z punktu widzenia VAT?O tym właśnie, w kontekście niedawno zapadłego wyroku TSUE, Adam Bartosiewicz rozmawia z gośćmi.Jeśli chciałbyś sprawdzić, w jaki sposób Twoja polityka cen transferowych wpływa na VAT, albo jak ją ułożyć, żeby nie wywierała konsekwencj
183 - Odpowiedzialność podatkowa osób zarządzających – aktualne zagadnienia
Odpowiedzialność podatkowa członków zarządu za długi spółek. Wczoraj, dziś i jutro. Jakie nowe standardy postępowania w sprawie postępowania członków zarządu wyznaczyły wyroki TSUE w polskich sprawach? Czy te nowe standardy są rzeczywiście wdrażane w praktyce? Czy prawo do obrony członka zarządu może być realizowane tylko w ramach jednej instancji? W jaki sposób ma kształtować się odpowiedzialność
182 - JPK_CIT_2026 - kto, kiedy i jak raportuje? Kalendarz, terminy i pułapki
Czy wiesz od kiedy będziesz musiał składać plik JPK_KR_PD? Czy wiesz w ogóle co to za plik? A jak będziesz musiał zmodyfikować plan kont żeby prawidłowo ten plik wygenerować?O tym w dzisiejszym odcinku podcastu.JPK_CIT Express: weź udział w jednodniowym szkoleniu warsztatowym! Dołącz w promocji tylko do 28 kwietnia do 22:00 👉 https://dziendobrypodatki.pl/znaczniki-express/Jeśli zajmujesz się zawod
181 - Znaczniki w JPK_VAT – BFK czy DI? Nowe wyjaśnienia MF
Dzisiaj zajmiemy się tematem znaczników w plikach JPK_VAT. Jakie są nowe znaczniki w plikach JPK_VAT? To w końcu jaki zastosować znacznik przy WNT i imporcie usług: BFK czy DI? Czy stanowisko fiskusa dotyczące znaczników jest spójne i konsekwentne?Jeżeli potrzebujesz pomocy podatkowej lub prawnej, w szczególności dotyczącej weryfikacji stosowania znaczników w plikach JPK albo prawidłowości znaczni
180 - Nie masz faktury – nie odliczysz VAT? Już niekoniecznie!
Dogmatem w Polsce jest to, że nie ma odliczenia VAT bez faktury. Polskie przepisy zastrzegają możliwość odliczenia VAT od otrzymania faktury, a co więcej – moment otrzymania faktury wyznacza jednocześnie najwcześniejszy okres, za który można odliczyć VAT.Wyrażano wątpliwości, czy te regulacje są w pełni zgodne z prawem unijnym. Niedawno wypowiedział się na ten temat unijny Sąd pierwszej instancji.
179 - Faktury korygujące in minus w 2026 r.
Jeśli musisz rozliczać faktury korygujące, to pewnie wiesz, że bywa to wyzwaniem. Kiedy rozliczyć taką fakturę, jakie dokumenty trzeba zgromadzić.A co do tego wszystkiego ma KSeF? W dzisiejszym odcinku podcastu Adam Bartosiewicz będzie mówił o tym, w jaki sposób KSeF zmienił (a może uprościł) reguły rozliczania korekt in minus podatku należnego.Kiedy i w jaki sposób skorygować VAT należny, jeśli f
178 - Estoński CIT a ceny transferowe – o czym musisz wiedzieć?
O eCIT wielokrotnie już mówiliśmy w naszym podcaście. Wiele polskich spółek korzysta z tego reżimu opodatkowania.Powstaje pytanie, czy spółka na eCIT może pozwolić sobie na większą swobodę w transakcjach z podmiotami powiązanymi (czy może wręcz przeciwnie – powinna bardziej uważać na takie relacje). Dziś porozmawiamy o styku estońskiego CIT i cen transferowych, a moimi gośćmi są Mateusz Latkowski,
177 - Nowelizacja ustawy o doradztwie podatkowym 2026 – przegląd zmian
Adam Bartosiewicz rozmawia z Radomirem Szarańcem o dużej nowelizacji ustawy o doradztwie podatkowym, która wchodzi w życie 1 marca 2026 roku. Rozszerzenie uprawnień, nowe kary dyscyplinarne, skreślenie z listy za niepłacenie składek, B2B wreszcie usankcjonowane, dłuższe przechowywanie dokumentacji i togi od 2027 roku – wszystko, co musisz wiedzieć o zmianach w jednym miejscu.Jeśli planujesz podejś
176 - KSeF startuje 1 lutego 2026 – co może pójść nie tak?
1 lutego 2026 r. już za chwilę. Czy jesteśmy gotowi na KSeF? Co myśli (i mówi) na ten temat Ministerstwo Finansów? Co uważają o tym podatnicy? Czego najbardziej boją się przedsiębiorcy?Dołącz do programu wdrożeniowego "Wszystko o KSeF dla biur rachunkowych" 👉 https://dziendobrypodatki.pl/ksef-biuroJeśli zajmujesz się zawodowo podatkami – w szczególności prowadzisz biuro rachunkowe lub jesteś dorad
175 - Egzamin na doradcę podatkowego 2026 – co się zmienia? Nowe zasady
Od 1 lipca 2026 roku egzamin na doradcę podatkowego zmienia się całkowicie. Nowy system e-Doradca, wyższe opłaty, koniec z jawną bazą pytań, egzamin pisemny na komputerze zamiast odręcznego pisania – to tylko niektóre ze zmian wprowadzonych nowelizacją.Adam Bartosiewicz w rozmowie z Radomirem Szarańcem, doradcą podatkowym zaangażowanym w prace nad nowelizacją, omawia najważniejsze kwestie: jak będ
174 - KSeF: Wdrożenie w dużej firmie to krok wstecz?
Jakie najważniejsze wyzwania mogą czekać przedsiębiorców w procesie wdrożenia KSeF? Ile czasu zajęły przygotowania? Czy KSeF to dla niektórych krok wstecz? Jak zoptymalizować proces wystawiania e-faktury? Co powinny wiedzieć osoby dokonujące od 1 lutego zakupów dla podatnika?O tym i o wielu jeszcze innych kwestiach Adam Bartosiewicz rozmawia z Eweliną Jędras.Jeśli zajmujesz się zawodowo podatkami
173 – KSeF 2026 – Kontrole podatkowe po nowemu
Dołącz do programu wdrożeniowego "Wszystko o KSeF dla biur rachunkowych" 👉 https://dziendobrypodatki.pl/ksef-biuroDzisiaj przyjrzymy się tematowi – KSeF a kontrole podatkowe. Co daje skarbówce KSeF i dlaczego staje się on tak skutecznym narzędziem kontroli? Jeśli zajmujesz się zawodowo podatkami – w szczególności prowadzisz biuro rachunkowe lub jesteś doradcą podatkowym – dołącz do Klubu Dzień Dob
172 – Faktury korygujące w KSeF
Dziś temat równie ważny, chociaż chyba mniej kontrowersyjny - faktury korygujące.Jak działają w KSeF? Kiedy ujmować faktury korygujące?W jaki sposób technicznie wystawiać te faktury w KSeF? Czym różni się korekta jednej faktury od korekty zbiorczej?I w jaki sposób powiązać korektę z fakturą pierwotną – zwłaszcza gdy część dokumentów powstała poza systemem? Więcej informacji, darmowych webinarów i
171 – Sprzedajesz grunt ze współmałżonkiem? Mamy problem z VAT
Dziś zajmiemy się tematem, który może wydawać się nieco egzotyczny, ale ma ogromne znaczenie praktyczne - czy małżonkowie mogą być uznani za jednego podatnika VAT?Punktem wyjścia jest dzisiaj orzeczenie Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej z 3 kwietnia 2024 roku, w sprawie C-213/24 – Grzera. Jeśli potrzebujesz doradztwa podatkowego bądź prawnego, albo chcesz, abyśmy kompleksowo zaopiekowali
170 – Dekretacja i VAT w świecie KSeF
W dzisiejszym odcinku porozmawiamy o jednym z tych tematów, który spędza sen z powiek każdemu biuru rachunkowemu: dekretacja faktur. Czyli o tym, co zrobić z fakturą, kiedy już ją mamy w systemie. Bo jak się okazuje – to dopiero wtedy zaczyna się robić ciekawie.Więcej informacji, darmowych webinarów i artykułów o KSeF znajdziesz w naszym bezpłatnym, specjalnym newsletterze o KSeF w ramach newslett
169 – Jak obniżyć podatki z 34% do 19%? 3 realne przypadki optymalizacji
W dzisiejszym odcinku Michał Wilk krótko omawia trzy najnowsze przypadki, w których – w ramach kancelarii Gardens Tax & Legal – wdrożyliśmy rozwiązania pozwalające naszym klientom skutecznie zoptymalizować podatki.Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej i podatkowej w zaplanowaniu lub przeprowadzeniu sukcesji w firmie, optymalizacji podatkowej czy procesu przekształcenia w spółkę bądź w innych spraw
168 – Procedury wewnętrzne dla KSeF – co powinna mieć każda firma/biuro
W dzisiejszym odcinku porzucamy na chwilę przepisy i technologię, by zająć się tym, co w praktyce decyduje o sukcesie (lub porażce!) wdrożenia KSeF: procedurami wewnętrznymi.Nie będzie tu mowy o poważnych dokumentach, ale o konkretnych instrukcjach i schematach działania. Wyjaśniamy, jak w firmie lub w biurze rachunkowym ułożyć proces pracy, aby faktury faktycznie docierały tam, gdzie powinny, zam
167 – 5 BŁĘDÓW w statucie fundacji rodzinnej, które ZABLOKUJA Twój majątek
Myślisz o fundacji rodzinnej dla zabezpieczenia swojego majątku?W tym odcinku Michał Wilk opowie o pięciu błędach, które najczęściej pojawiają się przy tworzeniu statutu fundacji rodzinnej. Pokaże, jakie mogą być ich skutki i jak ich uniknąć, zanim dojdzie do paraliżu decyzyjności lub utraty kontroli nad majątkiem. Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej i podatkowej w zaplanowaniu lub przeprowadzeniu s
166 – Uprawnienia w KSeF – jak legalnie działać w imieniu klienta?
Uprawnienia w KSeF to temat wzbudzający chyba najwięcej pytań wśród przedsiębiorców i księgowych.W tym odcinku wyjaśniamy najważniejsze kwestie: kto może legalnie działać w systemie, jak prawidłowo nadać dostęp pracownikowi lub biuru rachunkowemu, czym są tokeny i certyfikaty oraz dlaczego nie wolno dzielić się określonymi danymi dostępowymi.Jeśli zastanawiasz się, jak bezpiecznie i zgodnie z praw
165 – Zatrzymaj zaliczki PIT w firmie – ulga IP od daty zeznania CIT
Wyobraź sobie, że możesz całkowicie legalnie zatrzymać w swojej firmie część zaliczek na podatek dochodowy od pracowników. To rozwiązanie nie jest tak skomplikowane, jak mogłoby się wydawać.Dziś przyjrzymy się uldze na innowacyjnych pracowników, koncentrując się na jednej kluczowej kwestii, która ostatnio budzi wiele wątpliwości. Chodzi o moment, od którego dokładnie możesz korzystać z tej ulgi. C
164 – Największe wyzwania we wdrożeniu KSeF – spojrzenie praktyka
Jesteś właścicielem lub zarządzasz biurem rachunkowym? Temat KSeF spędza ci sen z powiek, ale nie wiesz od której strony się do niego zabrać?W tym odcinku Adam Bartosiewicz rozmawia z Kamilą Cieszkowską - właścicielką biura rachunkowego Podatnik P&K Cieszkowscy, która ma już ten temat za sobą i podzieli się praktycznymi wskazówkami w tym zakresie. Dowiesz się, jakie są trzy główne modele współ
163 – Likwidacja spółki 2025: Czy zawsze płaci podatek? NSA wydał wyrok
Czy wiesz, że nawet jeśli Twoja spółka się likwiduje i przekazuje majątek w naturze Tobie jako udziałowcowi, to... może nadal zapłacić podatek dochodowy?Wyobraź sobie sytuację: likwidujesz spółkę z o.o. po osiągnięciu celów biznesowych. Wszystkie długi spłacone, wierzyciele zabezpieczeni. Pozostają aktywa - nieruchomości, samochody, wierzytelności. Spółka przekazuje ten majątek Tobie jako udziałow
162 – KSeF w biurze rachunkowym – nowe obowiązki i zakres odpowiedzialności
Wyobraź sobie, że obsługujesz kilkudziesięciu klientów w biurze rachunkowym i nagle okazuje się, że nie masz dostępu do ich faktur w KSeF, bo zaniedbałeś formalności z uprawnieniami.W trzecim odcinku naszej serii o KSeF Adam Bartosiewicz koncentruje się na perspektywie biur rachunkowych - temacie, który na pierwszy rzut oka wydaje się zwykłą adaptacją do nowego systemu, a w rzeczywistości może sta
161 – Samochody w firmie 2026: Nowe limity amortyzacyjne i koszty CO2
Myślisz o nowym samochodzie do firmy? Od 2026 roku ta decyzja może Cię kosztować dziesiątki tysięcy złotych więcej, niż zakładasz. A jeśli już masz auto w firmie, to jego wartość z perspektywy kosztów podatkowych – może istotnie spaść..Wszystko przez jeden parametr: emisję CO₂. Od 1 stycznia 2026 roku wchodzą w życie przepisy, które nie są kosmetyką – to rewolucja w podejściu do kosztów samochodów
160 – Przygotowania do KSeF - przewodnik dla firm, biur rachunkowych i księgowych
Czy wiesz, że od lutego 2026 roku możesz zacząć otrzymywać faktury przez KSeF, nawet jeśli sam będziesz je wystawiać obowiązkowo dopiero od kwietnia?W drugim odcinku naszej serii o KSeF Adam Bartosiewicz wyjaśnia, co praktycznie oznacza nadchodzący system e-fakturowania dla różnych ról zawodowych - temat, który na pierwszy rzut oka wydaje się prostą modernizacją procesów, a w rzeczywistości może s
159 – Fundacja rodzinna CIT 2025: Kiedy sprzedaż nieruchomości = podatek?
Wyobraź sobie sytuację: fundacja rodzinna przez dziesięć lat wynajmuje nieruchomości, czerpie legalne dochody bez podatku, a potem przy sprzedaży fiskus żąda 25% CIT. Dlaczego? Bo fundacja "planowała" tę sprzedaż już na etapie zakupu.W dzisiejszym odcinku poznasz kluczową różnicę między celem "wyłącznym" a "docelowym" - różnicę, która może kosztować fortunę.interpretacja - 0111-KDIB1-2.4010.700.20
158 - KSeF 2026: Co to jest i kogo dotyczy obowiązek e-fakturowania?
Czy wiesz, że od lutego 2026 roku praktycznie każda faktura B2B w Polsce będzie musiała przejść przez rządowy system? W pierwszym odcinku naszej nowej serii o KSeF wyjaśniamy, czym jest Krajowy System e-Faktur - temat, który na pierwszy rzut oka wydaje się zwykłą cyfryzacją, a w rzeczywistości oznacza rewolucję w obiegu dokumentów i może stać się prawdziwą pułapką dla nieprzygotowanych firm.Adam B
157 – Jak jeden dzień może zniszczyć Twój estoński CIT? Błąd kosztuje tysiące
Wyobraź sobie, że masz świetnie prosperującą spółkę, zmieniłeś formę opodatkowania na estoński CIT dwa lata temu, w trakcie roku podatkowego. Zawiadomienie złożone, księgi zamknięte, sprawozdanie sporządzone. I nagle, w trakcie kontroli okazuje się, że zarząd podpisał sprawozdanie dzień za późno.W dzisiejszym odcinku Podcastu porozmawiamy o terminach związanych z przejściem na estoński CIT - temac
156 – Oświadczenie o cenach transferowych – jak uniknąć pułapki?
Czy wiesz, że jedna formułka w zeznaniu podatkowym może kosztować Cię miliony złotych kary?W dzisiejszym odcinku podcastu porozmawiamy o oświadczeniu o cenach transferowych - temacie, który na pierwszy rzut oka wydaje się zwykłą formalnością, a w rzeczywistości może stać się prawdziwą pułapką podatkową.WSA w Gliwicach z 12 marca 2025 roku (sygn. I SA/Gl 1364/24), interpretacja 0111-KDIB2-1.4010.13
155 – AI i ulga B+R - nowe stanowisko KIS. Co zmienia dla firm IT?
Czy wiesz, że to, co Twój programista tworzy z pomocą sztucznej inteligencji, może mieć ogromny wpływ na... Twoje podatki?Z tego odcinka dowiesz się, dlaczego AI wcale nie wyklucza ulgi B+R. Poznasz najnowsze stanowisko Dyrektora KIS oraz praktyczne wskazówki, jak bezpiecznie korzystać z ulg podatkowych w erze sztucznej inteligencji.Pismo z dnia 25 kwietnia 2025 r., znak 0114-KDIP3-1.4011.236.2025
154 – Najem krótkoterminowy w FUNDACJI RODZINNEJ: czy można uniknąć 25% CIT?
Czy wiesz, że organy podatkowe przez lata blokowały fundacjom rodzinnym możliwość prowadzenia najmu krótkoterminowego, grożąc 25% stawką CIT? Okazuje się, że sądy właśnie wywróciły tę praktykę do góry nogami.Z tego odcinka poznasz przełomowe wyroki Wojewódzkich Sądów Administracyjnych z 2025 roku, które rozstrzygnęły spór o najem krótkoterminowy w fundacjach rodzinnych.Dowiesz się, dlaczego sądy s
153 – Minimalny CIT 2025: 5 sposobów na LEGALNE uniknięcie podatku
Minimalny podatek dochodowy wciąż wywołuje niepewność, zwłaszcza gdy wyniki finansowe firmy nie są najlepsze. Zastanawiasz się, czy dotyczy on Twojej działalności i jak można go legalnie uniknąć?W tym odcinku Michał Wilk opowie o zasadach minimalnego CIT, dostępnych wyłączeniach oraz najnowszych zmianach w interpretacjach fiskusa – szczególnie istotnych dla grup kapitałowych.Sygnatury interpretacj
152 – Odpowiedzialność członka zarządu za VAT spółki – najnowsze orzeczenie TSUE
Czy wiesz, że możesz ponosić odpowiedzialność za długi podatkowe spółki kapitałowej, nawet jeśli nie pełnisz już funkcji członka jej zarządu?W najnowszym odcinku podcastu Adam Bartosiewicz omawia zasady odpowiedzialności członków zarządu za zobowiązania podatkowe spółki. Wyjaśnia, co wynika z najnowszego orzeczenia Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej dotyczącego polskich przepisów oraz jak
151 – Ulga B+R dla firm produkujących na indywidualne zamówienie - nowe orzecznictwo
Czy najnowsze orzecznictwo w zakresie ulgi B+R rodzi obawy o kwestionowanie ulgi przez organy podatkowe? Jakie wnioski praktyczne płyną z niego dla innowacyjnych firm – szczególnie produkcyjnych?O konsekwencjach w szczególności wyroku NSA z 20 sierpnia 2024 r. (sygn. akt II FSK 595/24) Michał Wilk rozmawia dziś z Pauliną Szczygłowską, prawnikiem, specjalistką w zakresie wdrożeń ulgi B+R w Gardens
150 – Czy korekty cen transferowych zmienia rozliczenia VAT?
Na początku kwietnia 2025 roku rzecznik generalny Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej wydał opinię w sprawie C-726/23 Arcomet. Postępowanie to dotyczyło zagadnień związanych ze stosowaniem cen transferowych.Czy czeka nas rewolucja w zakresie traktowania w VAT korekt cen transferowych? A może opinia Rzecznika okaże się mniej doniosła, niż się wydaje?W dzisiejszym odcinku Adam Bartosiewicz r
149 – Polityka cen transferowych w firmie
Polityka cen transferowych to dla wielu grup kapitałowych świetne narzędzie zarządzania ryzykiem w obszarze cen transferowych. W tym odcinku Podcastu Maciej Bzdurski, radca prawny, nadzorujący zespół cen transferowych w Gardens Tax & Legal opowiada o tym, czym jest polityka cen transferowych oraz komu przyda się najbardziej.110. odcinek podcastu: https://dziendobrypodatki.pl/kogo-dotycza-ceny-
148 – VAT 2025: Jak polski przedsiębiorca skorzysta ze zwolnienia w krajach UE?
Zwolnienie z podatku od towarów i usług przysługujące drobnym przedsiębiorcom to istotne ułatwienie dla wielu małych podmiotów, które dzięki temu nie musza rozliczać tego podatku. Dotychczas przysługiwało podatnikom tylko w ich państwie. W związku z tym podatnik z Polski, który wykonywał czynności/świadczenia np. w Niemczech, nie mógł tam korzystać z tego zwolnienia. Ta zasada fundamentalnie zmien
147 – Estoński CIT w najnowszej praktyce sądów i organów podatkowych
Estoński CIT - temat, który od długiego czasu budzi duże zainteresowanie. Wielokrotnie mówiliśmy o tym rozwiązaniu w Podcaście - z racji tego, że dla wielu jest fantastycznym narzędziem optymalizacji podatkowej. W praktyce niesie ze sobą jednak wiele wątpliwości - stąd też dziś wraz z Mateuszem Latkowskim, doradcą podatkowym, partnerem w Gardens Tax & Legal rozmawiamy o kluczowych orzeczeniach
146 – Schematy podatkowe - co wynika z interpretacji ogólnej z 5.03.2025?
5 marca 2025 roku Minister Finansów wydał interpretację ogólną dotyczącą schematów podatkowych (nr DTS5.8092.2.2025).W tym odcinku Podcastu opowiadam o tym, czego konkretnie dotyczyła ta interpretacja i jakie może mieć konsekwencje dla praktyki schematów podatkowych w Polsce.Dotychczasowe podcasty o schematach podatkowych:011 - Schematy podatkowe - 8 największych mitów - Dzień Dobry Podatki027 - S
145 – Rewolucja w zasadach odpowiedzialności podatkowej członków zarządu spółki z o.o.
Wykonywanie funkcji członka zarządu spółki kapitałowej to trudne zadanie.Choć w przeciwieństwie do członkostwa w radzie nadzorczej nie wymaga posiadania specjalistycznych kwalifikacji czy dyplomów, pełnienie funkcji w zarządzie wiąże się z różnorodną odpowiedzialnością.W dzisiejszym odcinku podcastu Adam Bartosiewicz omawia wyrok TSUE w sprawie C-277/24 i opowiada o możliwych jego skutkach w prakt
144 – Podatek od nieruchomości - co się zmieniło 1 stycznia 2025 roku?
1 stycznia 2025 roku w życie weszły istotne zmiany w podatku od nieruchomości. Dla części przedsiębiorców oznaczają zwiększenie, dla części zmniejszenie obciążeń podatkowych. Na pewno wymagają natomiast przemyślenia na nowo, jakie obiekty (budynki, budowle) podlegają opodatkowaniu tym podatkiem i na jakich zasadach.W tym odcinku podcastu rozmawiam z dr Aleksandrem Słyszem, doradcą podatkowym, part
143 – Safe harbour - czyli jak uprościć ceny transferowe w firmie?
Ceny transferowe to jeden z najbardziej złożonych obszarów podatkowych w firmie.Cieszy więc, że mamy do dyspozycji narzędzia, które pomagają uprościć cały proces. W dzisiejszej rozmowie z Mateuszem Latkowskim, doradcą podatkowym i partnerem w Gardens Tax & Legal, rozmawiamy o tzw. uproszczeniu safe harbour - bardzo pomocnym przy pożyczkach oraz tzw. usługach o niskiej wartości dodanej.Jeśli ch
142 – Jak połączyć fundację rodzinną ze spółką na estońskim CIT?
Zajmując się optymalizacją podatkową i reorganizacjami biznesów naszych klientów często w Gardens Tax & Legal rozważamy wykorzystanie estońskiego CIT oraz fundacji rodzinnej.Nagraliśmy już sporo materiałów na ten temat, do tej pory jednak nie zestawiliśmy tych dwóch instrumentów obok siebie.W tym odcinku Podcastu w rozmowie z Jakubem Wirskim, doradcą podatkowym i partnerem w Gardens pokazujemy
141 – Optymalizacja podatkowa i prawna firmy: komu opłaci się spółka z o.o. w 2025 roku?
Spółka z o.o. od zawsze była istotną formą prowadzenia biznesu w Polsce. Po Polskim Ładzie jej atrakcyjność tylko wzrosła.Czy w 2025 roku nadal pozostaje atrakcyjnym rozwiązaniem dla firm? Dla kogo konkretnie? Jakie argumenty przemawiają za przekształceniem w spółkę z o.o.?O tym wszystkim opowiadam w tym odcinku Podcastu.Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej i podatkowej w zaplanowaniu lub wdrożeniu p
140 – Jak uniknąć podstawowych błędów przy wdrożeniu RODO w firmie?
Temat RODO i danych osobowych “eksplodował” w 2018 roku. Praktyka pokazuje jednak, że nie wszystkie firmy poprawnie i bezpiecznie wdrożyły RODO, o czym świadczą kary nakładane na przedsiębiorców przez UODO.W tym odcinku Podcastu, w ramach serii Biznes i Prawo, mec. Maciej Łokaj, partner w GTL, zarządzający praktyką RODO w naszej kancelarii, opowie o 5 najczęściej spotykanych przez niego w praktyce
139 – 5 kluczowych elementów umowy spółki z o.o.
Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej i podatkowej w zaplanowaniu lub wdrożeniu procesu przekształcenia w spółkę, w wejściu w eCIT, czy w innych sprawach prawnych bądź podatkowych – wypełnij krótki formularz kontaktowy tutaj: https://dziendobrypodatki.pl/doradztwoStrona Podcastu: http://www.DzienDobryPodatki.plCzy idealna umowa spółki z o.o. istnieje? Wszystko zależy od okoliczności - jest jednak 5 kl
138 – Niezapłacona faktura? Jak sprawnie odzyskać należności w firmie?
Brak zapłaty w terminie to zmora przedsiębiorców, a przy większych kwotach może być przyczyną problemów z płynnością finansową. W powszechnym przeświadczeniu dochodzenie roszczeń w sądzie wydaje się powolną i mało skuteczną ścieżką. W tym odcinku podcastu Małgorzata Trzeciak, adwokat w Gardens Tax & Legal, opowie o praktyce odzyskiwania należności. Na praktycznych przykładach pokażemy, w jaki
137 – Dwuosobowa spółka z o.o. - przełomowa uchwała Sądu Najwyższego
Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej i podatkowej w zaplanowaniu lub wdrożeniu procesu przekształcenia w spółkę, w wejściu w eCIT, czy w innych sprawach prawnych bądź podatkowych – wypełnij krótki formularz kontaktowy tutaj: https://gardenstaxlegal.pl/optymalizacja/Tzw. jednoosobowa spółka z o.o. od lat budziła kontrowersje - ZUS często stawiał zarzut “jednoosobowości” spółkom dwuosobowym. Mówiłem o
136 – Uporządkuj ceny transferowe w firmie - krok po kroku
Ceny transferowe w firmie, to - w szczególności w większych organizacjach - jeden z kluczowych tematów podatkowych, którym należy się zająć.W tym odcinku Podcastu Mateusz Latkowski, doradca podatkowy, partner w Gardens Tax & Legal opowiada o tym, w jaki sposób poradzić sobie z tym tematem krok po kroku. Pokażemy, w jaki sposób w Gardens - po kolei - przeprowadzamy naszego klienta przez taki pr
135 – Subwencje z PFR do zwrotu - jak się bronić?
Już kilka tysięcy firm zostało wezwanych do zwrotu subwencji “covidowych” przez PFR. Jakie są powody tych wezwań, jak się bronić i jakie przedsiębiorca ma szanse w starciu z Funduszem?O wszystkim tym rozmawiamy z dr Anetą Wilk, radcą prawnym, partnerem w Gardens Tax & Legal w ramach kolejnego odcinka z serii “Biznes i Prawo”.Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej w toku kontroli prowadzonej w związ
134 – Preferencje podatkowe dla powodzian
W tym specjalnym odcinku Podcastu, nagranym 18 września 2024 r. rano, Adam Bartosiewicz podsumowuje podatkowe aspekty świadczeń pomocowych dla osób poszkodowanych przez powódź.Adam w szczególności odpowiada na pytania:Czy powodzianie muszą płacić podatek dochodowy od otrzymanej pomocy?Jakie kwoty darowizn na rzecz powodzian są wolne od podatku?Czy można rozliczyć darowizny dokonywane w związku z p
133 – Pułapki VAT przy sprzedaży gruntów – co musisz wiedzieć?
Jedną z najtrudniejszych do rozliczenia podatkowego transakcji jest obrót gruntami, budynkami, lokalami i budowlami. Problemy w tym zakresie wynikają ze skomplikowanych przepisów podatkowych, zaś ryzyko potęguje zazwyczaj wysoka ich wartość.Przedmiotem obrotu - w kontekście podatkowym - inaczej niż w aspekcie cywilnoprawnym nie jest cała nieruchomość zabudowana jako taka, lecz poszczególne element
132 – Ulga B+R w IT: Jak Zyskać na Innowacjach?
W drugim odcinku Podcastu z cyklu “jak pomogliśmy naszym klientom odzyskać podatek z ulgi na działalność B+R”, w rozmowie z Mateuszem Latkowskim, doradcą podatkowym, partnerem w Gardens Tax & Legal, tym razem opowiemy o pracy dla klienta z branży software house.W nagraniu Mateusz opowiada między innymi o: Kluczowych aspektach kwalifikacji działań do B+R:Jak odróżnić prace B+R od standardowych
131 – Zwolnienie VAT dla małych firm – korzyści i wyzwania
Każdy kto prowadzi działalność gospodarczą jest podatnikiem VAT. Ale nie każdy musi ten podatek rozliczać.Duża część mniejszych biznesów może korzystać z tzw. zwolnienia podmiotowego do VAT, nazywanego również zwolnieniem dla drobnych przedsiębiorców, czy zwolnieniem z art. 113.Jakie są plusy i minusy tego zwolnienia? Kto i kiedy może z niego skorzystać? Na co trzeba uważać podczas korzystania ze
130 – System ochrony sygnalistów: jak przygotować się na nowe obowiązki?
Już we wrześniu 2024 r. w życie wchodzi ustawa o ochronie sygnalistów, nakładająca na organizacje obowiązki wdrożeniowe. W związku z tym w Podcaście postanowiliśmy zająć się bliżej tym tematem. W tym odcinku mec. Maciej Łokaj, radca prawny i partner w Gardens Tax & Legal odpowie między innymi na pytania:o co chodzi w całym tym zamieszaniu z sygnalistami?kogo dotyczą nowe obowiązki?co trzeba zr
129 – Jak odzyskaliśmy podatek dla firmy produkcyjnej z ulgi B+R?
O uldze na działalność B+R mówiliśmy już wielokrotnie w Podcaście. Tym razem w rozmowie z Mateuszem Latkowskim, doradcą podatkowym, partnerem w Gardens Tax & Legal Michał omawia jeden z naszych projektów doradczych. Pomogliśmy w nim odzyskać firmie produkcyjnej kilkaset tysięcy złotych z urzędu skarbowego z tytułu ulgi na działalność B+R. W nagraniu Mateusz opowiada między innymi o tym:jakie w
128 – Jak zabezpieczyć brak podatku od wypłaty zysków sprzed przekształcenia w spółkę z o.o.?
Przekształcenie firmy w spółkę z o.o. to mnóstwo korzyści, ale też i sporo pułapek. Wielokrotnie już omawialiśmy ten temat w Podcaście.Dziś opowiem o problemie opodatkowania zysków z lat ubiegłych - jak postępować, żeby nie “wpaść” w ich ponowne opodatkowanie?Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej i podatkowej w zaplanowaniu lub wdrożeniu procesu przekształcenia w spółkę, w wejściu w eCIT, czy w innych
127 - Nieruchomości a przekształcenie w spółkę z o.o.
Przekształcenie firmy w spółkę z o.o. to proces najeżony pułapkami. Często - jeśli jesteś ich świadomy - są po prostu zadaniem do “odhaczenia” w całej operacji.Dziś w Podcaście ponownie rozmawiam z mec. Joanną Sienkiewicz, adwokatem nadzorującym procesy przekształceń u nas w kancelarii Gardens Tax & Legal.Mówimy o tym, na co - krok po kroku - zwrócić uwagę przekształcając w spółkę z o.o. firmę
126 - Kiedy warto założyć fundację rodzinną?
Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej i podatkowej w zaplanowaniu lub przeprowadzeniu sukcesji w firmie, optymalizacji podatkowej czy procesu przekształcenia w spółkę bądź w innych sprawach prawnych bądź podatkowych – wypełnij krótki formularz kontaktowy tutaj: https://gardenstaxlegal.pl/optymalizacja/Czym jest fundacja rodzinna i jakie może dać Ci korzyści? Czy może być ciekawym instrumentem optymali
125 – Jak uniknąć pułapek przy wdrażaniu ulgi B+R?
Wdrożenie ulgi podatkowej na działalność B+R to świetny sposób na “darmowe” i bezpieczne pieniądze - w szczególności w firmach produkcyjnych oraz branży IT.Jeśli tylko Twoja firma spełnia przesłanki skorzystania z ulgi - warto się nią zainteresować. Po drodze możesz jednak napotkać kilka nieoczywistych pułapek, które w praktyce mogą ”wywrócić” cały projekt i narazić Cię na niepotrzebne ryzyko poda
124 – Co dalej z art. 176 KSH w spółce z o.o.?
Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej i podatkowej w zaplanowaniu lub wdrożeniu procesu przekształcenia w spółkę, w wejściu w eCIT, czy w innych sprawach prawnych bądź podatkowych – wypełnij krótki formularz kontaktowy tutaj: https://gardenstaxlegal.pl/optymalizacja/Trzecie wydanie poradnika o art. 176 KSH w spółce z o.o. - https://dziendobrypodatki.pl/jak-bezpiecznie-wdrozyc-art-176-ksh-w-spolce-e-bo
123 - Przesłuchanie w kontroli podatkowej
Przesłuchanie – to zwykle kluczowy element kontroli podatkowej.Wspominaliśmy o tym w pierwszym nagraniu poświęconym kontroli - https://www.youtube.com/watch?v=nrJy2oCkrZgDziś – wraz z mec. Mateuszem Szczasiukiem z Gardens Tax & Legal – rozłożymy ten temat na czynniki pierwsze.Z tego odcinka dowiesz się w szczególności:kiedy, w jakich sytuacjach i kontekstach przedsiębiorca może mieć do czynien
122 – 7 pułapek przekształcenia firmy w spółkę z o.o.
Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej i podatkowej w zaplanowaniu lub wdrożeniu procesu przekształcenia w spółkę, w wejściu w eCIT, czy w innych sprawach prawnych bądź podatkowych – wypełnij krótki formularz kontaktowy tutaj: https://gardenstaxlegal.pl/optymalizacja/Przekształcenie firmy w spółkę z o.o. to proces najeżony pułapkami. Często - jeśli jesteś ich świadomy - są po prostu zadaniem do “odhacz
121 – Projekt ustawy nowelizującej KSeF - co się zmienia?
Opublikowano projekt ustawy nowelizującej KSEF. Z tej okazji Adam Bartosiewicz w tym odcinku podcastu opowie o szczegółach:czy znamy już nowy termin wprowadzenia w życie obowiązkowego KSEF?które z zapowiadanych po konsultacjach nowości znalazły się w projekcie?jakie zmiany w innych przepisach podatkowych przynosi projekt?Więcej informacji, darmowych webinarów i artykułów o KSeF znajdziesz w naszym
120 – Jak uniknąć pułapek Estońskiego CIT?
Jeśli potrzebujesz pomocy prawnej i podatkowej w wejściu w eCIT, zaplanowaniu czy kompleksowym przeprowadzeniu całego procesu, w przekształceniu spółki, czy innych sprawach prawnych bądź podatkowych – wypełnij krótki formularz kontaktowy tutaj: https://gardenstaxlegal.pl/optymalizacja/Estoński CIT to fantastyczne rozwiązanie optymalizujące podatek dochodowy w wielu firmach. Mówiłem o nim wielokrot
119 – Co dalej z KSeF? Wnioski po konsultacjach w MF
Na początku marca w Ministerstwie Finansów zakończyły się konsultacje KSeF. W najnowszym odcinku podcastu Adam Bartosiewicz przedstawia wnioski jakie można z nich wyciągnąć. Z tego odcinka dowiesz się w szczególności:jakich obszarów dotyczyły konsultacje?czy można spodziewać się jakichś zmian w modelu obowiązkowego KSEF?na co warto się przygotować w najbliższej przyszłości?Więcej informacji, darmo
118 – Jak przygotować się na kontrolę podatkową w firmie?
Kontrola podatkowa – to zwykle mocno stresujący czas dla przedsiębiorcy. Nie wiemy, jak się zachować, jaką przyjąć strategię, co w ogóle możemy zrobić, a co powinniśmy. W dzisiejszym odcinku podcastu rozmawiam z mec. Mateuszem Szczasiukiem z Gardens Tax & Legal o tym, jak w praktyce wygląda kontrola podatkowa w firmie i jak sobie z nią poradzić. Z tego odcinka dowiesz się w szczególności:czym
117 – Jak wybrać formę opodatkowania w 2024 roku?
Wybór optymalnej formy prowadzenia biznesu i jego opodatkowania to - w szczególności po Polskim Ładzie - spore wyzwanie.W większości wypadków nie da się podjąć dobrej decyzji bez konkretnych wyliczeń. Stąd też - w dzisiejszym odcinku Podcastu - postanowiłem pokazać, w jaki sposób przebiega proces wyliczeń na przykładzie naszego Kalkulatora Podatkowego.Okazją do nagrania tego materiału jest premier
116 – KSeF - jak skorygować fakturę?
W tym odcinku podcastu Adam Bartosiewicz omawia problem faktur korygujących w kontekście Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF).Z tego odcinka dowiesz się w szczególności:W jaki sposób faktury korygujące będą obsługiwane w systemie KSeF, z uwzględnieniem ich unikalnych cech i wymogów.Jak nowe regulacje wpłyną na codzienne operacje księgowe i podatkowe firm, w tym na faktury korygujące.Na czym polegają
